Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Может ли созаемщик получить налоговый вычет на проценты по ипотеке, если он не является собственником». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.
Будучи в официальном браке, супруги Берестов Г.К. и Берестова Н.Г. в 2020 году приобрели в совместную собственность квартиру стоимостью 4 миллиона рублей (доля каждого супруга составляла 1/2). Все выплаты производились супругом, платежные документы были оформлены на его имя.
Обратите внимание, что возврат налога — процесс небыстрый.
Заметим, что возврат налога — процесс не быстрый. Для некоторых людей это может занять неделю, а для других — месяц. Важно то, что после подачи заявления в ФНС его рассмотрение обычно занимает не менее двух месяцев. Максимальный срок — три месяца, по истечении которых инспекция должна как минимум дать ответ.
Жилищный налоговый вычет для созаемщика
Речь идет не только об официальном доходе, но и о российском гражданстве и постоянном проживании в России не менее 183 дней в году, т.е. вы должны быть резидентом России. Этот вычет можно использовать в течение трех лет после года, в котором были понесены расходы.
Социальный вычет. Сюда можно отнести расходы на благотворительность, лечение, страхование, образовательные услуги, спорт и пенсионные накопления.
Более 777 000 человек заявили вычеты в своих декларациях за 2016 год, получив в общей сложности 167,3 миллиарда рублей, сообщила журналу ЦИАН Федеральная налоговая служба. Официальная статистика за последний год еще не появилась.
Размер налогового вычета по процентам, уплаченным по кредиту на покупку жилья, зависит от фактически уплаченных процентов. Сумма возврата будет равна сумме уплаченных процентов, умноженной на 13%.
Но даже если гражданин взял ипотеку, с учетом всех вышеперечисленных факторов, он должен учитывать и особые условия для созаемщиков:
- Созаемщик зарегистрировал право собственности на произвольно большую долю квартиры. Иногда заемщики искренне полагают, что составление кредитного договора наравне с кем-то другим гарантирует им право собственности, но это не так — необходимо, чтобы будущий получатель вычета был внесен в Федеральный реестр как совладелец;
- Мы уже рассказывали вам о необходимости покупки, а не иного приобретения жилья. Но не менее важно, чтобы именно созаемщик вложил свои деньги, а затем смог доказать это документально.
Покупатели квартир по ипотеке могут получить налоговый вычет на стоимость квартиры и проценты, выплаченные по кредиту. Обратите внимание, что с 1 января 2014 года вступили в силу изменения в статью 220 Налогового кодекса: теперь вычет по процентам ограничен 3 миллионами рублей. Это ограничение не распространяется на тех, кто имел право на вычет до 2014 года.
Новые правила налоговых вычетов в 2022 году
Иногда вычеты можно распределить в любой пропорции, а иногда нет. Это относится как к вычету на покупку жилья, так и к процентам по ипотеке. Бывают случаи, когда созаемщик вообще не может получить вычет, даже если он вносит часть денег в счет кредита.
В России, где Федеральная налоговая служба в последние годы активно совершенствовалась и расширялась, о налоговом кредите знают почти все добросовестные налогоплательщики. Однако вопрос о том, может ли созаемщик воспользоваться налоговым вычетом, особенно при покупке квартиры в ипотеку, — это нюанс, который необходимо решить.
В свободное время я изучаю иностранные языки, люблю готовить, особенно азиатские блюда, и увлекаюсь уличной фотографией.
Не нужно быть миллионером, чтобы вернуть 260 тысяч рублей одним махом. Возвращайте деньги постепенно. Как вы платите НДФЛ в бюджет. Посмотрите, как это выглядит на примере.
Заявление на возврат налога с реквизитами банковского счета, на который заявитель должен перевести деньги.
Инвестиционный вычет. Это связано с владельцами ИИС (индивидуальных инвестиционных счетов, брокерских счетов и вкладов).
Я окончила Пятигорский государственный университет, говорю по-английски и совсем немного по-французски. Я бывший радиожурналист. Я изучаю жизнь и тайны бытия, иногда отвлекаюсь на классическую литературу и уроки рисования. Я люблю инструментальную музыку, апельсиновый сок и осенние листья.
Непосредственное участие в преобразовании агрегатора в писательский сервис, производящий собственный контент 24 часа в сутки, 7 дней в неделю. Участвовала в запуске тематических вертикалей в сервисе Rambler.
Сегодня супружеская пара, покупающая квартиру, находится в гораздо лучшей ситуации с точки зрения налогового законодательства, чем до 2014 года. Согласно последним изменениям, теперь оба супруга имеют право на налоговый вычет (WH) при покупке недвижимости. А если дом или квартира были куплены в ипотеку, оба смогут вернуть часть процентов, выплаченных по кредиту.
Документ, подтверждающий дату регистрации права собственности (выписка из Единого государственного реестра недвижимости).
Если вы купили квартиру после 1 января 2014 года, то вы вернете деньги с нескольких объектов недвижимости. Но максимальная сумма на всю недвижимость для одного человека составляет 260 тысяч рублей. Вы не получите большего, чем это. Важное условие — супруг работает официально и платит подоходный налог (НДФЛ) 13%.
В 2019 году Олег и Маша купили квартиру за 3 миллиона рублей с помощью ипотеки. Раз в год каждый из них может воспользоваться 13-процентным налоговым вычетом. В 2019 году Олег официально заработал 0,5 миллиона рублей и заплатил налог 65 000. У Маши «белая» зарплата выше, она заработала за год 0,6 миллиона и заплатила налог 78 000.
Согласно пп. 4 п.1 ст.220 НК РФ, налогоплательщик может получить вычет по процентам по кредиту в сумме расходов, понесенных на его погашение. Однако, как мы уже говорили, все расходы, понесенные супругами в период брака, считаются совместными (ст.33, 34 Семейного кодекса).
Во-первых, ваш официальный доход в этом случае должен составлять не менее 5 миллионов рублей в год (650 000 — это 13% от 5 миллионов). Во-вторых, сумма кредита должна быть около 31 миллиона, а процентная ставка по ипотеке — около 10% в год.
Согласно этому разделению, каждый из супругов получил максимальный вычет в размере 2 млн руб. (возвращается 260 000 руб.).
Если вы покупаете квартиру, вы можете получить возврат 13%, но не более 2 000 000 рублей.
Рассказываем, как получить налоговый вычет по процентам, уплаченным за кредит, когда это можно сделать и какую сумму можно вернуть.
Особенности налогового вычета при покупке жилья супругами
В большинстве случаев ипотечный договор заключается до получения вами документов на жилье. Этот пункт не связан с суммой возврата процентов по ипотеке — вычет распространяется на всю сумму процентов, которую вы уже выплатили с момента первого платежа.
В соответствии с нововведениями ФНС упростила процедуру получения имущественного и инвестиционного налогового вычета, сведя ее всего к 1 шагу. Теперь достаточно подписать заранее заполненное заявление на личном счете и указать реквизиты для перевода денег, никаких налоговых деклараций или других документов не требуется.
Когда вы официально трудоустроены, бухгалтерия перечисляет в бюджет подоходный налог (13%) с вашей «белой» зарплаты.
Есть ли смысл регистрировать брак до покупки квартиры, чтобы получить больший возврат налога? Каковы нюансы вычетов для созаемщиков? Что мне нужно сделать, чтобы получить возврат налога и как получить больше денег?
Предел вычета ограничен суммой уплаченного подоходного налога за год. Например, если покупатель недвижимости в течение года заплатил 150 000 рублей налога, его вычет не может превышать эту сумму.
Созаемщики — это созаемщики. То есть банк может потребовать всю сумму кредита с каждого из них. Например, если у вас есть задолженность по ипотеке, банк может обратиться к каждому из вас отдельно и потребовать всю сумму долга.
Вопрос: может ли мой супруг (я не так понял) или я получить налоговый вычет и проценты на новую недвижимость? Если возможно, то какую сумму?
На что я должен обратить внимание в документах, чтобы вы оба могли воспользоваться налоговым вычетом?
Важным нововведением налоговых органов стало разрешение многократного предъявления требований по НДФЛ до исчерпания лимита в 2 млн рублей. Размер максимального ипотечного вычета ограничен 3 млн рублей на каждого супруга.
Максимально возможная сумма для расчета основного вычета на объект недвижимости составляет 2 миллиона рублей, на которые начисляется 13%.
В каждой конкретной ситуации есть свои нюансы, поэтому мы рекомендуем определить конкретные требования для регистрации вычета в налоговой инспекции.
Решение: Жалоба отклонена, так как квартира, на которую был выдан кредит, находится в собственности заемщика, поэтому заявитель (созаемщик) по кредитному договору не имеет права на имущественный налоговый вычет по уплаченным процентам.
Недвижимость должна быть куплена, т.е. вы должны потратить на нее свои собственные деньги. Таким образом, возврат налога за подаренный или унаследованный дом невозможен. Кроме того, на военную ипотеку также не распространяется схема вычета.
Справочно: Письмо ФНС России от 30.03.2016 № БС-3-11/1367@, Минфина России от 29.06.2015 № 03-04-05/37360, от 01.06.2015 № 03-04-05/31428, от 10.03.2015 № 03-04-05/12335.
То есть, если проценты по ипотеке, взятой до 2014 года, составляли 4 миллиона рублей, можно вернуть 520 000 рублей (или 13% от 4 миллионов рублей).
Эти налоги, уплаченные за предыдущий год, они могут получить в 2020 году (не раньше). 65,000 + 78,000 — это 143,000 на семью. Каждый год до достижения лимита в 650 000.
За помощью в составлении заявления и заполнении декларации советуем вам обратиться к нашим специалистам.
За 2018 — 2019 годы работодатель удержал и выплатил мужу 230 тысяч рублей налога (НДФЛ). За тот же период работодатель удержал и уплатил с жены 180 тысяч рублей налога. Семья может вернуть 520 тысяч рублей (13% * 4 миллиона рублей), но в 2020 году возврат налога будет только в размере уплаченного подоходного налога — 410 тысяч рублей (230 тысяч рублей 180 тысяч рублей).
Давайте посчитаем. Иван Иванович зарабатывает 40 000 рублей в месяц. Это означает, что он ежегодно уплачивает в бюджет около 62 500 рублей НДФЛ. Ему потребуется около 4 лет, чтобы вернуть всю сумму вычета.
Поскольку квартира была приобретена из совместного семейного бюджета и из него же выплачивается ипотека, второй супруг также имеет право на ипотечный вычет. Не имеет значения, является ли он или она созаемщиком или нет.
Если созаемщик имеет долю в жилье
Налоговый вычет — это сумма денег, которая уменьшает налоговую базу (сумму дохода), на которую начисляется налог на доходы физических лиц (НДФЛ). На вычет могут претендовать все официально трудоустроенные граждане, т.е. те, кто официально трудоустроен и платит НДФЛ сам или через работодателя.
Иногда сын берет кредит, а мать становится созаемщиком. Она не получает ни рубля от банка и не становится собственником квартиры. Но если сын перестанет платить, то вся сумма долга может быть взыскана с матери. То же самое с гражданскими и гражданско-правовыми браками: созаемщик не всегда является собственником и погашает кредит. Так что с вычетами есть нюансы.
Меня зовут Афанасьева Марина Дмитриевна. Я работал налоговым инспектором в течение четырех лет. Сейчас я помогаю людям получать налоговые вычеты — консультирую, заполняю декларации 3-НДФЛ, собираю справки и подаю все это в налоговую.
Семья купила квартиру за 3 миллиона рублей. Супруги могут взыскать — 390 тысяч рублей (13%*390 тысяч рублей) с квартиры. Поскольку доход мужа выше, чем у жены, вычет будет разделен по соглашению сторон: 2 миллиона рублей — муж, 1 миллион рублей — жена.
Вы также можете получить возврат 13% по уплаченным процентам, но не более 3 000 000 рублей. Бытует мнение, что подать декларацию и получить вычет можно только до 30 апреля. Это неправда. Вы можете подать налоговую декларацию в любое время и в любой день года.
В 2021 году вы сможете отдавать себе часть процентов по ипотеке в упрощенном порядке. Вам не нужно подавать декларацию 3НДФЛ и собирать комплект подтверждающих документов. Узнайте, кто может воспользоваться налоговым вычетом по упрощенной процедуре, как рассчитать свое право и какие банки уже работают по новой схеме.