Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Возврат налога при покупке жилья». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.
Вычет применяется к фактически уплаченным процентам. Например, если ипотека была согласована на 10 лет 3 года назад, налоговый вычет применяется к процентам, выплаченным за 3 года. Проценты, уплаченные в следующем году, подлежат налоговому вычету в следующем году.
Имущественный налоговый вычет означает, что часть уплаченного налога может быть возвращена или налоговая база может быть уменьшена. Государство предоставляет налоговый вычет на оплату жилья, медицинских и образовательных расходов. Размер налогового вычета определяется штатом.
Пример: Гражданин официально трудоустроен и получает зарплату в размере 40 000 рублей. Сумма подоходного налога, уплачиваемого ежегодно, составляет 62 400 рублей. При покупке квартиры гражданин может воспользоваться налоговым вычетом и вернуть налог, уплаченный за предыдущий год. Остаток вычета переносится на следующий год.
Когда я должен подать заявление
Перенос остатка вычета на другие объекты возможен только при покупке квартиры. Иначе обстоит дело с процентами по ипотеке — этот вычет предоставляется только на один объект.
Однако если вы покупаете квартиру по ипотеке, вы также имеете право на вычет. Важно: дом должен находиться на территории России. Ипотека также должна быть взята в российском банке.
Но я недолго жила в «чужой» стране, в конце концов, я выросла и получила образование в Волгограде. Хотя я училась в гуманитарной гимназии, я решила поступить в Волгоградский государственный университет на специальность, совершенно не связанную ни с филологией, ни с журналистикой.
Лимит на покупку и строительство квартир составляет 2 млн рублей, на проценты по ипотеке — 3 млн рублей. Это означает возможность взыскания 260 000 рублей и 390 000 рублей соответственно. Общая сумма имущественного вычета может составить 650 тысяч рублей.
Вы также можете получить вычет, если решите построить себе дом.
Получение вычета в упрощенном порядке
В отличие от вычета по расходам на покупку квартиры, вычет по ипотечным процентам может получить только сам налогоплательщик. То есть, вы можете купить квартиру за 5 или 10 миллионов, но государство заплатит 13% только с 2 миллионов рублей.
Подача декларации 3НДФЛ и получение налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку возможны не ранее года, следующего за годом получения свидетельства о праве собственности или выписки из ЕГРЮЛ. Пример: гражданин получил свидетельство об усыновлении в 2021 году. Он не может воспользоваться вычетом ранее 2022 года.
То есть, как объясняет эксперт, при покупке недвижимости государство возместит максимум 13% от ₽2 млн — или 260 000 ₽, а при выплате процентов по ипотеке максимум 13% от ₽3 млн — или 390 000 ₽. Однако вы не можете взять вычет из основной суммы кредита. Учитываются только уплаченные вами проценты.
Следует помнить, что представитель налоговой инспекции имеет право потребовать дополнительные документы, не указанные в установленном перечне.
С процентами по ипотеке дело обстоит так: вы можете просить вычет каждый год, пока не достигнете полной суммы в 3 миллиона. Очень грубый пример: допустим, после покупки квартиры вы ежегодно выплачиваете один миллион рублей процентов. Поэтому вы можете попросить налоговый вычет в течение трех лет: на один миллион в первый год, на один миллион во второй год и на один миллион в третий год.
Лимит имущественного вычета означает, что независимо от региона и реальной стоимости квартиры один человек может получить максимум 13% от 2 млн рублей — или 260 тыс.
И вам не нужно ждать полного погашения кредита, чтобы получить возмещение процентов по ипотечному кредиту. Вы можете получить возврат налога на доходы физических лиц в конце каждого года, в котором производились выплаты. Налоговый вычет возникает из суммы, которая была выплачена государству из вашего дохода. Если ваш работодатель выплачивает вам деньги в конверте, избегая налогов, вам нечего вычитать. То же самое относится и к тем, кто вообще не работает. Вы можете получить налоговый вычет на доход от аренды (например, если вы не работаете официально и живете за счет арендного дохода).
Налоговые органы вернут вам часть денег, только если ваш работодатель заплатил за вас налог государству.
Вы можете претендовать на имущественный налоговый вычет при покупке:
- строящихся квартир или вторичного жилья;
- жилой недвижимости — крыш, бунгало и других строений, где владелец может зарегистрироваться;
- участков земли под строительство дома;
- комнат или частей комнат.
Для получения налогового вычета при покупке квартиры вам также необходим договор купли-продажи или выписка из ЗАГСа, подтверждающая ваши права на покупаемую недвижимость, копии платежных документов, подтверждающих расходы на покупку (кассовые чеки, выписки из банка о перечислении денежных средств со счета покупателя на счет продавца, товарные и кассовые чеки).
Какие документы я должен использовать для подтверждения расходов
Уменьшить свои налоговые выплаты за счет получения вычета при покупке собственного жилья (в частности, квартиры) может любой гражданин РФ, имеющий официальную работу и производящий ежемесячные отчисления из своей заработной платы в размере 13% от суммы полученной зарплаты.
Если вы состоите в браке и покупаете квартиру, право на вычет в полном объеме имеют оба супруга, либо они могут разделиться по соглашению (письма ФНС от 14.11.17 № ГД-4-11/23004@, ГД-4-11/23003@).
Налоговый вычет — это возможность возместить часть расходов на покупку недвижимости, лечение, образование, благотворительность, инвестиции и в некоторых других жизненных ситуациях. Он позволяет вам вернуть деньги, которые вы ранее заплатили государству в качестве налога.
Схема такова: когда вы покупаете квартиру, дом или землю, государство предоставляет вам возможность вернуть 13% от суммы покупки на ваш счет. Однако все не так просто — сумма покупки имеет ограничение. Об этом вы узнаете из этой статьи.
При покупке квартиры можно вернуть имущественный налоговый вычет, но не более 2 миллионов рублей. Возврат составляет 13% от суммы расходов. Вы можете вернуть 260 000 рублей ранее уплаченных налогов при покупке квартиры стоимостью 2 млн рублей.
В 2007 году, например, лимит вычета составлял 1 миллион рублей. Если вы создали вычет в 2007 году, но заявили его в 2022 году, вам вернут максимум 130 000 рублей, даже если цена квартиры составляет 2 миллиона и более. Увеличение лимита вычета в 2008 году на вас не распространяется.
Знаете ли вы, как сэкономить до 650 000 рублей при покупке квартиры? Вы можете получить столь значительную компенсацию от государства в качестве налогового вычета. О том, как можно вернуть деньги и какие документы для этого понадобятся, мы расскажем в нашем материале.
Получение вычета: Что изменилось в 2021 году
Я окончила Пятигорский государственный университет, говорю по-английски и совсем немного по-французски. Я бывший радиожурналист. Я изучаю жизнь и тайны бытия, иногда отвлекаюсь на классическую литературу и уроки рисования. Я люблю инструментальную музыку, апельсиновый сок и осенние листья.
Не за тот период, когда вы оплатили квартиру в новостройке или подали декларацию, а когда получили акт или свидетельство о праве собственности.
Работала корректором в издательстве, специализирующемся на экономической периодике, писала статьи для специализированных HR-журналов. С 2016 года работает на Рамблере.
Ограничение на сумму процентов, уплаченных по направленным кредитам (займам), которые можно вычесть, распространяется на кредиты (займы), полученные после 1 января 2014 года. Суммы процентов, уплаченных по целевым займам (кредитам), полученным до 2014 года, могут быть включены в состав имущественного вычета в полном объеме без каких-либо ограничений.
Есть еще одно ограничение: сумма возвращаемых средств не может превышать сумму уплаченных за год налогов. Если вы перечислили в государственный бюджет меньше, чем хотели бы вернуть, можно воспользоваться вычетом в течение нескольких лет.
Другие расходы, кроме перечисленных выше, не включаются в имущественный вычет Имущественный вычет предоставляется в размере фактических расходов, понесенных каждым совладельцем, в пределах общего лимита вычета.
Супруги и лица, не состоящие в браке, могут вернуть часть уплаченных сумм. Заемщики и созаемщики — работающие налогоплательщики НДФЛ по ставке 13% — имеют право на возврат налога.
Однако не все знают, что правила также дают право на частичный возврат налога при покупке квартиры. Суть этой компенсации заключается в частичном возмещении расходов, понесенных на покупку квартиры.
В этом случае вычет составит 390 000 рублей. Это правило применяется с 2014 года, до этого государство не предусматривало лимита на возврат выплаченных целевых кредитов.
На большее вы можете рассчитывать только в том случае, если при покупке вы взяли ипотечный кредит. Дополнительный вычет на оплату процентов по ипотеке может составлять до 390 000 рублей (при максимальной сумме кредита в 3 миллиона рублей).
2 способа возврата НДФЛ при покупке квартиры
В данной ситуации возмещению подлежит сумма 260 000 рублей (2 млн. руб. х 13%), на оставшиеся 300 000 рублей расчет не распространяется.
До 2014 года. Если вы имели право на вычет до 2014 года, вычет не ограничивается — вы можете уменьшить свой доход на всю сумму выплаченных процентов. А если вы позже рефинансируете кредит, то сумма возврата налога на проценты по ипотеке также не ограничена, хотя договор будет заключен позже.
Использование права на предыдущий вычет, если покупка была совершена до 2014 года. Начиная с 2014 года, неиспользованный остаток вычета можно использовать при покупке последующего жилья.
До 2014 года имущественный налоговый вычет предоставлялся только на один объект недвижимости, а теперь его можно заявить на несколько квартир. Ограничение по сумме остается неизменным — не более 2 миллионов рублей. Например, если квартира стоит 1,5 млн рублей, со следующей квартиры можно вычесть еще 500 000 рублей.
Так было не всегда. До 1 января 2014 года не существовало ограничений на возврат налога на проценты. НДФЛ можно вернуть с любой суммы.
Имущественный вычет разделен на два отдельных вычета: на жилье (260 000 рублей) и на проценты (390 000 рублей). Вы должны оплатить проценты, затем взять в банке справку об уплаченных процентах и вернуть 13% от этой суммы. Вычет за квартиру можно вернуть сразу, если удержанного налога достаточно.
Подоходный налог — это основной прямой налог, который в обязательном порядке взимается со всех доходов физических лиц …
Вычет по НДФЛ предоставляется лицу, которое платит НДФЛ в бюджет. То есть, должен быть доход, облагаемый НДФЛ.
Порядок возврата (возмещения) НДФЛ при покупке квартиры
Если вы приобрели жилье в ипотеку до 1 января 2014 года, подоходный налог с расходов на выплату процентов по ипотеке возмещается полностью, без ограничений.
Вы не можете претендовать на налоговый вычет, если покупаете квартиру или дом у родственников: супруга, детей, родителей, братьев или сестер, или у своего работодателя. Это связано с тем, что все эти лица считаются «связанными лицами», то есть заинтересованными лицами.
Получение имущественного налогового вычета через работодателя
Квартира была приобретена в 2013 году в рамках ДДУ в новостройке и сдана в 2014 году. Следовательно, вы имели право на налоговый вычет в 2014 году и воспользовались им в 2015 году.
То же самое касается процентов по ипотеке. Если ваш годовой доход составляет 1,5 миллиона рублей, а сумма выплаченных процентов по ипотеке — 3 миллиона рублей, вы получите вычет за два года.